作者koking730929 (蘭斯洛)
看板Japandrama
標題Re: [心得] 半澤直樹 第七集 (名詞釋疑)
時間Wed Sep 4 21:19:16 2013
關於東京篇討論這麼熱烈 就讓我這個一直都待在銀行核心徵審部門的菜逼八來解釋一下 1.存款準備率 NewYAWARA板友所提及的觀點其實是不正確的 詳情請看
http://ppt.cc/8vVP 算是我找到淺顯易懂的解釋 NewYAWARA所提到 ----------------------------------------------------------------------------- 通常銀行放款上限額度，是視「存款準備率」決定， 並不是說銀行資產有1000億圓，就只能放貸1000億圓， 而是可以視存款準備率來決定可運用槓桿額度。 若存款準備率是10%的時候，那銀行最多是可以貸出9000億圓的。 ------------------------------------------------------------------------------ 這段話其實應該是用在總體貨幣供給量的倍數成長，而非單一銀行的放款量 貨幣供給量 M = 貨幣基數 x 基礎貨幣 根據網站公式貨幣基數與存款準備率成反比，跟銀行的能夠放款的數量沒有相關 一般而言 中央銀行貨幣政策三大工具 1.存款準備金制度 2.再貼現政策 3.公開市場業務 都是可以調節全國貨幣供給量的工具 通常調低存款準備率就是讓市場的貨幣流通量變多， 也就是寬鬆貨幣政策(借錢較容易) 一般人常說銀行財務槓桿很高不是因為存款準備率的關係 而是因為銀行本身吸收存款 自有資金相對較低 (銀行自有資本大概只佔總資產不到10%) 以負債(民眾存款)來創造盈餘 OK 假如你只吸收了1,000億存款，怎麼可能貸放9000億 光資產負債表都沒辦法平衡了… 所謂的存款準備率(我國最高是25%) 假設是25%好了 就是你1,000億的存款 只能動用750億，剩下的不能動用(包含買金融商品跟投資) 就只是這麼單純的定義，以後別搞混囉~ 2.呆帳、盈餘及資本適足率 就戲中的解釋 其實蠻接近現實 只不過如果200億壞帳(也就是逾期放款) 要補到1,500億是還蠻誇張的 放款被當作是銀行的資產 每年都須要評估該風險性資產的減損可能性 也就是會提列備抵呆帳 就我國來說以前是很單純分為五級 第一級資產為完全沒有逾放的風險 通常是提列 0% (風險權數) 而第五級資產為無收回可能之放款，就是提列100% 而自從有巴塞爾協定之後，台灣也跟進 針對風險性資產進行評估 Basel I 可以用標準分級，就類似舊有的制度分為五級 Basel II 提供三種評估方法 標準法/內部評等法/進階內部評等法 目前大部分銀行已經使用內部評等法(跟進Basel II) 給予各個授信戶不同的信用評等 不同的信用評等對應不同的預期違約率 再考慮放款金額 就可以算出該風險性資產的信用風險權數(%) 更精確算出銀行的風險性資產到底有多少 當然 如果是無法收回的風險權數就100% 不過Base II更嚴苛 若是無擔保逾期放款(如同戲中的200億日圓裸貸放款) 風險權數應該要x150% 那麼以上跟呆帳有什麼關係呢? 《資本適足率 = 自有資本 / 風險性資產》 也就是代表銀行承受風險的程度 我國銀行大部分都在10%以上 而Base II 規定要在8%以上 OK 一個簡單的算式 假設東京中央銀行的資本適足率符合國際規範 8% 銀行自有資本有800億日圓 那麼風險性資產可算出 有 10,000億日圓 旅館的放款金額有200億日圓 如同劇中被判定無法償還 那麼根據上述公式 200 x 150% = 300 風險性資產就變 10,300億日圓 (因為原本列為第一類無問題資產，所以風險權數為0%) 而自有資本包含保留盈餘 也就是銀行歷年賺錢的金額 如果旅館確定列為逾期放款 則當年度呆帳費用必須全列 這對銀行來說很傷 銀行非一般企業，呆帳費用直接吃掉單年度淨利 雖然可以使用轉銷呆帳方式(我國可以直接使用法定盈餘公積轉銷呆帳) 不管是用哪一種方式都將使自有資本 減少200億日圓 資本適足率突然就變成 (800-200)/10,300= 5.85% 這樣就不符合中央機關的規定必須補足資本 如果要補足到8% 就要增資224億日圓(詳細算式就不算了) 當然資本適足率的算法沒有這麼簡單 其實還有分第一類資本/第二類資本/第三類資本等 但是簡化來看，銀行就是要補足這麼多錢 除了找財團挹注根本生不出這麼多錢來 那可不是吸收存款可以解決的 必須要是自有資本! 可是劇中補足1,500億日圓 所以我很好奇日本銀行怎麼運作的 我就找劇中東京中央銀行的模板 現實生活中的日本東京三菱UFJ銀行
http://www.bk.mufg.jp/ 還好他有global的財報不然我就看不懂了 About us > Investment Information> 2012 Annual Report 點開來看 P.61~ P62 有詳細的資產負債表 可以看到該銀行2013年3月底的吸收存款(負債方) (日本企業通常是以每年3月底為週期，跟台灣不一樣，所以2012全年財報就是2013/3月底) Deposits + Negotiable certificates of deposit 大概有130兆日圓(真恐怖…) Cash and due from banks 中央銀行及同業拆款大概有9.4兆日圓 假設全部都是存款準備金 (應該更低，為了方便計算當作全部都是) 存款準備率約為7.2%(跟我國比算低) 我猜想應該是日本銀行當發生鉅額呆帳時須提高存款準備率 (也可避免擠兌危機) 像這間銀行只要提高1%存款準備金就要1.3兆日圓 短時間內要把手上金融商品賣掉或是放款全收回來轉為現金 也不是哪麼容易的事 只要這種事情(認列大額呆帳，盈餘大幅減少)一公開 民眾恐慌下也可能跑去排隊把錢領出來怕銀行倒掉 (可以google 台灣80年代各家信用社倒閉的盛況就知道) 至於下個議題為啥旅館資產約170億日圓竟然可以放款200億日圓 剛好我最近才處理了一個國內老牌國際飯店的授信案(在中山北路上) 有多加研究一下旅館經營及獲利模式 有興趣的我再說吧 --
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推 shinshong:專業，我看不懂 09/04 21:21
推 lewis0603:專業，但看不懂... 09/04 21:25
推 usttsu:跟我想說的一樣，不過被前輩你搶先了 09/04 21:26
推 rosy0911ya:專業，依然看不懂@@ 09/04 21:31
推 hedwing:好專業，可是看不懂..... 09/04 21:32
推 wensjeng23:專業，希望等東京篇完結後能解說旅館授信部分。 09/04 21:33
推 wayhorn:專業！ 09/04 21:42
→ dixieland999:這真的是日劇板嗎...(抖) 09/04 21:52
推 toyamaK52:推專業.所以伊勢島是企業集團(200億只是個頭)? 09/04 21:53
推 grady112:資本適足率相當嚴苛呢！受益匪淺，謝謝 09/04 21:54
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